Корректировочный счет фактура в 1с 8

Корректировочный счет фактура в 1с 8.2

style=»display:block»
data-ad-client=»ca-pub-3568080805867086″
data-ad-slot=»4148361269″
data-ad-format=»auto»>

Как приятно получить скидку, особенно вашему покупателю, который вначале этого совсем не ждал, однако для вас это оборачивается «лишними бумажками», поэтому рассмотрим, как составить корректировочный счет фактура в 1с 8.2.

Корректировочный счет-фактура в 1с 8.2 выставляется при изменении цены и (или) количества отгруженных товаров (работ, услуг, имущественных прав). В нем будет отражаться разница (положительная или отрицательная), на которую произошло изменение стоимости отгруженных товаров (работ, услуг, имущественных прав).

Корректировочный счет-фактуру нужно выставить не позднее пяти календарных дней с момента составления дополнительного соглашения или иного документа, изменяющего стоимость отгруженных товаров (работ, услуг, имущественных прав), или получения документа, подтверждающего согласие (факт уведомления) покупателя на изменение этой стоимости (п. 3 ст. 168 НК РФ).

В нашем примере мы рассмотрим как отразить скидку покупателю и выписать корректировочный счет-фактуру выданный в 1С Бухгалтерия 8 ред. 2.

ООО «Веда» 09 октября 2012 года реализовало ООО «Тонус» брюки женские стоимостью 118 000 руб. в том числе НДС — 18 000 руб. Себестоимость товара 80 000 рублей. Затем ООО «Веда» решило предоставить скидку 10% на брюки женские. 12 октября 2012 года стороны заключили дополнительное соглашение к договору поставки, в котором уменьшена стоимость товаров на сумму скидки.

12 октября 2012 года ООО «Веда» сделало корректировку реализации и выписало корректировочный счет-фактуру и накладную с новой стоимостью товаров (брюки женские 106 200 руб. в том числе НДС 16 200 руб.).

При реализации 09 октября 2012 года бухгалтер ООО «Веда» оформил в 1С Бухгалтерия 8 документ «Реализация товаров и услуг» с видом операции «Продажа, комиссия» и сделал на основании реализации документ «Счет-фактура выданный».

Были сформированы проводки:

Дт 62.01 Кт 90.01.1 -118 000 рублей (отражается выручка с НДС от реализации товара брюки женские)

Дт 90.03 Кт 60.02 – 18 000 рублей (начислен НДС по реализации)

Дт 90.02.1 Кт 41.01 – списан проданный товар брюки женские

Далее 12 октября 2012 года ООО «Веда» нужно оформить документ «Корректировка реализации». Это можно сделать на основании документа «Реализация товаров и услуг». Для этого в журнале реализации товаров и услуг или в открытом документе нажимаем на кнопку Действие далее на основании и выбираем «Корректировка реализации». Вид документа указываем «Корректировка по согласованию сторон». Документ заполняется автоматически. Корректировать мы будет НДС, бухгалтерский и налоговый учет. Единственное, что нужно указать в документе – это новую стоимость товара: 106 200 руб. Проводим документ.

По нему формируются проводки:

Дт 62.01 Кт 90.01.1 корректировка реализации – (минус) 11 800 руб.

Дт 90.03 Кт 19.09 корректировка НДС по реализации — (минус) 1 800 руб.

На основании корректировки делается корректировочный счет фактура в 1с 8.2. Для этого в нижней части счета-фактуры нажимаем на «Ввести счет-фактуру». Документ заполняется автоматически, нужно только указать, что счет-фактура выставляется.

И последнее, что нужно сделать – это зарегистрировать корректировочный счет фактура в 1с 8.2 в книге покупок при помощи документа «Формирование книги покупок». Узнать больше про корректировочные счета-фактуры .

Понравилась статья? Поделитесь в соц. сетях

Post navigation

Добрый день, после проведения корректировок у нас на сч 62.01 по д отрицательное сальдо на конец периода, допустимо ли это или его нужно переносить на 62.02, но тогда как выписать счет -фактуру на аванс(основание)?

Здравствуйте, при корректировке у вас должна уменьшится сумма на счете 62.01, как в примере, там была сумма по счету 62.01, а потом она уменьшилась. Отрицательных сумм быть не должно

Счет 90 не корреспондируется со счетами 60 и 19. Смотрите План счетов, который пока еще никто не менял. И если в 1С и предусмотрены такого рода проводки, то это еще не говорит о их корректности. НДС по реализации начисляется проводкой Дт 90,03 Кт 68,02. И никакого отношения к счету 60 (расчеты с поставщиками) не имеет. Так же как и к счету 19. Т.К. счет 19 используется для выделения НДС при расчетах с поставщиками. Дт 19 Кт 60.

Спасибо ВАМ большое! Вы мне очень помогаете. Подскажите пожалуйста. как начисленный НДС с авансов выставить на вычет.

Пожалуйста. Вычет НДС с авансов полученных документом «Формирование записей книги покупок»